① 填寫記賬憑證的一些初級問題
1、製作記賬憑證時，有多張記賬憑證的，在憑證編號上用繁分數表示，比如第10號憑證有三張，依次為10又3分之1、10又3分之2、10又3分之3：下一張憑證繼續填寫剩下的會計科目。
2、在第二張記賬憑證上沒必要填寫「承前頁」，因為有編號。
3、附件數量只在第一張憑證上填寫。
② 發票上傳失敗怎麼辦
1.點發票查詢，是未上傳狀態，查未上傳，顯示未上傳為0
2.在發票管理點發票修復，選擇未上傳日期，點修復
3.等待修復完畢再去查詢，上傳狀態未01就是已經完成修復上傳
③ 如何用用友軟體製作記賬憑證，希望能夠詳細一點，初次使用，很多地方都不清楚！
打開製作憑證功能頁面吧，然後按F1 調出幫助，官方的幫助是學習軟體的一個好方法。只能幫你到這里了
④ 記賬憑證怎樣填寫填寫時要注意些什麼
記賬憑證有好幾種，有的已經把一方的科目寫好了，比如現金、銀行存款。這類只需要寫另一方的科目就可以了。至於轉賬憑證就需要把借貸方都寫上。對於憑證號，一般來說現金收入憑證用X/1,現金支出用X/2,銀行存款收入用X/3,銀行存款支出用X/4,轉賬類用X/5，也就是說如果你本月有3筆銀行存款收入的業務，那麼記賬憑證號就分別用1/3，2/3，3/3一次類推下去，就可以了.摘要清楚，業務內容真實，報銷手續完備，賬務處理准確完整，不同的業務分別制單，摘要和經濟業務相符，正確使用會計科目、部門、項目。相關人員（包括憑證填制人員、審核人員、記賬人員、會計主管人、領（繳）款人、出納）必須在相應位置簽名或蓋章。
⑤ 如何審核原始憑證和記賬憑證
如何審核原始憑證?
會計財務 原始憑證 財務軟體 智點財務軟體
發生一些經濟活動時，都會有些票據來證明，該經濟活動確實存在及發生了多少的資金流動。這些票據我們稱為原始憑證。當然，這些票據合法合規，才能作為原始憑證，成為編輯記賬憑證，會計核算的依據。在會計處理公司財務時，這些原始憑證就是一定要好好保存的「證據」，審計或者是稅務局在查賬的時候，會抽查。
原始憑證要通過審核才能用來作為填制記賬憑證的依據。只有會計或者是相關的審計人員才能審核原始憑證是否無誤。會計根據審核無誤的原始憑證填制記賬憑證，再根據記賬憑證記明細賬，接著匯總，然後根據匯總表記總賬，最後依據總賬進行報表。一個月的業務就結束了，接下來就是去報稅，納稅。這是基本的會計工作循環，當然即使使用財務軟體來記賬，也是要有這幾個步驟的。只不過有些軟體會將賬簿和報表的產生放在一起執行。像智點財務軟體，要根據原始憑證錄入記賬憑證，之後總賬，資產負債表，利潤表，日記賬及各類明細賬等賬簿和報表一起自動生成。最後在月末就結賬轉賬，列印相關憑證和報表，用來納稅，報稅。這也是財務軟體的可取之處。
我們知道原始憑證的內容包括，原始憑證名稱、填制原始憑證的日期、接受原始憑證單位名稱、經濟業務內容（含數量、單價、金額等）、填制單位簽章、有關人員簽章、憑證附件等。這是一張合本格的憑證所必須具備的基本內容。從外單位取得的原始憑證，應使用統一發票，發票上應印有稅務專用章；必須加蓋填制單位的公章；自製的原始憑證，必須要有經辦單位負責人或者由單位負責人指定的人員簽名或者蓋章。這些條件也是審核原始憑證合法性，完整性的要點。還包括：有無漏記項目、日期是否完整、有關簽章是否齊全等。
要保證原始憑證真實，可靠，日期是否真實、業務內容是否真實、數據是否真實等。這些經濟內容是否真實則要有相關的「證物」，證明其來源可靠真實。比如說，支付款項的原始憑證，必須要有收款單位和收款人的收款證明，不能僅以支付款項的有關憑證代替。如果購買了一些實物，也要有合法的原始憑證，要有驗收證明。
審核原始憑證的時候還有看看，憑證是否合理。也就是說，記錄的經濟業務內容是否符合生成經營，公司發展的需要，與有關的計劃和預算。還要保證原始憑證的賬面有無刮擦、塗改和挖補，保證字跡清晰，書寫是否規范，正確等等，這些都是原始憑證其正確性要審核的內容。
綜上所述，原始憑證是在發生經濟業務或者取得填制的，用來作為該經濟業務確實存在，的憑證和依據。是進行會計核算工作的重要原始材料，也是會計資料中需要長期保存的資料。在填寫原始憑證的時候要保證其合法性，正確性，完整性，合理性，真實性。每張的原始憑證都要做到有理有據，來源明確，原始憑證最忌不清不楚。這樣才能通過審核，記入會計核算中，作為記賬憑證編制的依據。
如何審核記賬憑證及應該注意的問題
所有填制好的記賬憑證，都必須經過其他會計人員認真的審核。在審核記賬憑證的過程中，如發現記賬憑證填制有誤，應當按照規定的方法及時加以更正。只有經過審核無誤後記賬憑證，才能作為登記賬簿的依據。
記賬憑證的審核主要包括以下內容：
(1)記賬憑證是否附有原始憑證，記賬憑證的經濟內容是否與所附原始憑證的內容相同。
(2)應借應貸的會計科目(包括二級或明細科目)對應關系是否清晰、金額是否正確。
(3)記賬憑證中的項目是否填制完整，摘要是否清楚，有關人員的簽章是否齊全。
為了正確登記賬簿和監督經濟業務，除了編制記賬憑證的人員應當認真負責、正確填制、加強自審以外，同時還應建立專人審核制度。如前所述，記賬憑證是根據審核後的合法的原始憑證填制的。因此，記賬憑證的審核，除了要對原始憑證進行復審外，還應注意以下幾點：
1、合規性審核
審核記賬憑證是否附有原始憑證，原始憑證是否齊全，內容是否合法，記賬憑證的所記錄的經濟業務與所附原始憑證所反映的經濟業務是否相符。
2、技術性審核
審核記賬憑證的應借、應貸科目是否正確，賬戶對應關系是否清晰，所使用的會計科目及其核算內容是否符合會計制度的規定，金額計算是否准確。摘要是否填寫清楚、項目填寫是否齊全、如日期、憑證編號、二級和明細會計科目、附件張數以及有關人員簽章等。
在審核過程中，如果發現差錯，應查明原因，按規定辦法及時處理和更正。只有經過審核無誤的記賬憑證，才能據以登記賬簿。
對會計憑證進行審核，是保證會計信息質量，發揮會計監督的重要手段。這是一項政策性很強的工作，要做好會計憑證的審核工作、正確發揮會計的監督作用，會計人員應當做到：既要熟悉和掌握國家政策、法令、規章制度和計劃、預算的有關規定，又要熟悉和了解本單位的經營情況。這樣，才能明辨是非，確定哪些經濟業務是合理、合法的;哪些經濟業務是不合理、不合法的。會計人員應自覺地執行政策，遵守制度，正確處理各種經濟關系
⑥ 怎樣記賬更清楚
記賬更清楚要求符合以下標准與規范：
（1）記賬必須根據審核無誤的會計憑證及時登記；
（2）為了使記賬簿記錄清晰、整潔，防止篡記，記賬時必須用藍（黑）色墨水鋼筆書寫，除了復寫以外，不得用鉛筆或圓珠筆；
（3）各類賬簿必須按編好的頁碼順序登記，不得跳行、隔頁。如果發生跳行、隔頁時，應在挑行、空頁處用紅色墨水筆對角線注銷，註明「此行空白」或「此頁空白」字樣，並由記賬人員簽名或者蓋章；
（4）記賬時每筆賬，都要記明日期、憑證號。數、摘要（匯總記賬時可以免填和金額。記賬後，要在記賬憑證上註明所記賬簿的頁次，或劃「√」符號，以免出現重記、漏記現象；
（5）記賬要保持清晰、整潔，記賬的文字或數字都要端正、清楚，不得對賬簿進行亂擦、挖補、塗改或用其他化學方法更改字跡；
（6）記賬除結賬畫線，沖銷、調整賬務和更正錯誤記錄外，不得用紅色墨水書寫，因為在會計核算巾紅色數字表示對藍色數字的沖銷、沖減數或表示負數；
（7）記賬應按會計憑證上的分錄所指借、貸方向登記，不要記錯借、貸方向，凡需要結出余額的賬戶，在結出余額後，應在「借或貸」欄內寫明「借」或「貸」字樣，沒有餘額的賬戶，應在該欄內寫「平」字以表示該賬戶已經結平，同時在金額欄「元」位上「O」；
（8）各個賬戶在一張賬頁記滿時，應在該賬頁的最後一行加計本頁借、貸雙方發生額並結出余額，並在該行「摘要」欄內註明「轉次頁」字樣，同時在下一頁的首行記入上頁加計的發生額及余額，並在摘要欄內註明「承前頁」字樣，以保證賬簿記錄的連續性；
（9）訂本式賬簿，一般都編有賬頁的順序號，不得任意撕毀：活頁式賬簿或卡片式賬簿的賬頁在啟用後，除經會計主管人員同意外，也不得隨便抽掉或調換；
（10）啟用各種賬簿時，應在「賬簿啟用及交接表」中填明各項目，如「賬簿名稱」、「啟用日期」、「賬簿頁數」（活頁賬簿可在裝訂成冊時補填），並由記賬人員簽字或蓋章，以明確崗位責任。記賬人員如有變動時，應辦理交接手續，註明交接日期和交接雙方人員姓名，並由交接雙方人員簽名或蓋章。「賬簿啟用及交接表」一般格式見賬本前頁；
（11）記賬對文字、數碼字書寫的要求：
①文字書寫的字體，一般以楷書為主。可適當地運用行書，但必須接近於楷書，不得過分潦草；
②文字書寫時要嚴謹、認真，不寫錯別字，不得亂用簡化字，數字應用阿拉伯字書寫；
③數字的書寫必須要規范。會計憑證、賬簿、表格的金額欄，一般都印有金額線，數字必須填寫在金額線內，高度約占與格子的三分之二或二分之一，使行與行之間有勻稱的間隔，這不僅使所做的記錄有整齊、美觀感，而且還為更改錯賬留有餘地；
④多數字要大小勻稱，必須一個一個地寫，不可連筆寫，字體一般自左向右略為傾斜，但傾斜度要前後一致，通常在60—70度之間。
⑦ 記賬怎麼才能記清楚
記賬就是把一個企事業單位或者個人家庭發生的所有經濟業務運用一定的記賬方法在賬簿上記錄。 [編輯本段]記賬的規范1 ．登記賬簿時，應按記賬憑證日期、編號、經濟業務內容摘要、金額等逐項記入賬內。應做到登記准確、及時、書寫清楚。 2 ．為了使賬簿記錄保持清晰、耐久，便於會計賬簿的保管，便於長期查考使用，禁止塗改。記賬時，應使用鋼筆和碳素墨水、藍黑墨水書寫，不得使用鉛筆或圓珠筆（銀行的復寫賬簿除外）。 3 ．賬簿中書寫的文字和數字，應緊靠行格的底線書寫，約佔全行格的 2 ／ 3 或 1 ／ 2 ，數字排列要均勻，大小數要對正。這樣，不僅可使數字得到清晰的反映，也便於改正記賬錯誤。 4 ．登記完畢後，要在記賬憑證上簽名或蓋章，並註明已登記的符號「√」（表示已經登 記入賬），以便檢查記賬有無遺漏或錯誤。 5 ．總賬應根據記賬憑證匯總表登記；日期、憑證號都應根據記賬憑證匯總表填寫，摘要欄除寫「上年結算」及「承前頁」外，應填寫憑證匯總的起止號。 明細賬應根據記賬憑證登記，日期填寫月日，如果同一月份有多筆業務，除第一、二筆外，以下各筆可用點點代替，但換頁的第一、二筆必須填寫。憑證號欄與摘要欄按記賬憑證號與摘要填寫。 現金日記賬應根據記賬憑證逐筆登記。 銀行存款日記賬應根據支票存根或其他銀行結算票據逐筆登記，「種類」項按銀行結算種類填寫，「號數」只填寫支票的後四位數字。 各種賬簿按頁次順序連續登記，不得隔頁跳行登記。如果發生隔頁、跳行時，不得隨意塗改，應在空行空頁的金額欄由右上角向左下角劃紅線注銷，同時在摘要欄註明「此行空白」或「此頁空白」字樣，並由記賬人員壓線蓋章。訂本式賬簿，不得任意撕毀。 6 ．下列情況可用紅色墨水。登記賬簿須用藍黑色墨水書寫，不得使用圓珠筆或鉛筆，但下列情況可用紅色墨水： （ l ）按紅字沖賬的記賬憑證，沖銷錯誤記錄。記賬以後，如果發現記賬憑證應借、應貸科目或金額發生錯誤，並己登記入賬，引起賬簿記錄錯誤，可先用紅字填制內容相同的記賬憑證，沖銷原錯誤記錄，然後用藍、黑字填制正確的記賬憑證，重新登記入賬。記賬以後，如果發現記賬憑證和賬簿記錄金額有錯誤，並且所記的錯誤金額大於應記的正確金額，但原記賬憑證和賬簿所記的會計科目及其記賬方向並無錯誤，則用紅字沖銷它的多記部分金額。 （ 2 ）在多欄式賬頁中，登記減少數。在多欄式賬頁中，只設借方（或貸方）欄目登記增加數，若需要登記減少數時，則用紅字在表示增加欄目中登記。 （ 3 ）劃更正線、結賬線和注銷線。 （ 4 ）沖銷銀行存款日記賬時，用紅字登記支票號碼，進行沖銷。 （ 5 ）存貨按計劃成本計價，在調整發出材料成本差異節約額時，用紅字沖減成本差異。 （ 6 ）采購材料或商品時，貨物已到達企業，而結算憑證尚未到達，則在月末時，先按暫估價入賬，下月初用紅字沖回暫估價，以便結算憑證到來時正常入賬。 （ 7 ）當銷售貨物發生退回時，則用紅字沖減己入賬的該筆貨物銷售收入和銷售成本。 （ 8 ）會計制度中規定用紅字登記的其他記錄。 7 ．結出賬戶余額後，應在「借」或「貸」欄內寫明「借」或「貸」字樣；沒有餘額的賬戶，應在「借」或＾貸」欄內寫「平」字，並在金額欄內元位上用「 0 」 表示。 8 ．賬簿中賬頁下端最後橫線以下，一律空置不填。 9 ．每一賬頁登記完畢結轉下頁時，應在下頁第一行摘要欄註明「承前頁」字樣。 所有賬戶一律不做「過次頁」。 辦理「承前頁」時，次頁第一行的日期均以前一頁最後一筆記錄的日期作為「承前頁」的日期。日記賬承本日發生額連續累計數及余額，損益賬戶承本月發生額連續累計數及余額。 如果賬簿最後一行為日結、月結、季結或年結的，辦理承前頁時應承借、貸、余日結、月結、季度或年結數。對於不需加計發生額的賬戶，辦理承前頁時，只承前頁的日結、月結、季結的余額；對於需要加計發生額的賬戶，辦理承前頁時，承借、貸、餘三欄目結、月結、季結數，記在第一行。 在辦理承前頁時，需要加計發生額的科目有：現金、應付工資、應交稅金、主營業務收入、其他業每收入、營業外收入、主營業務成本、主營業務稅金及附加、營業費用、管理費用、財務費用、其他業務支出、營業外支出、利潤分配等。 10 ．對於固定資產賬簿和低值易耗品賬簿，可以跨年度連續使用。 記賬的具體流程1、根據日常發生的業務填制記憑證。記賬憑證下要附正式發票。 2、根據記賬憑證登記現金日記賬、銀行存款日記賬、各明細分類賬。 3、月末，根據全月記賬憑證匯總，填制科目匯總表，據科目匯總表登記總賬。（如果業務量很大，記賬憑證很多，也可以按旬匯總，登記總賬） 4、結賬。根據總賬各賬戶余額及發生額填報財務報表。